La crise des coronavirus a eu un impact majeur sur la santé économique des entreprises. Outre une baisse de 94 % des ventes depuis le début de la pandémie, on constate une augmentation des retards de paiement. Un retard dans le paiement des factures qui brise la tendance à la baisse de ces dernières années pour atteindre des quotas sans précédent avec la COVID-19 et qui touche 70% des organisations du secteur privé.

Face à cette situation, le recouvrement des factures impayées est d'une importance vitale car il menace la survie de 10% des entreprises, selon le rapport de Crédito y Caución et Iberinform.

Quand prendre en considération un client délinquant?

Définie comme la pratique selon laquelle un débiteur, personne physique ou morale, n'effectue pas un paiement à l'échéance, le retard de paiement entraîne de graves problèmes de liquidité pour les entreprises.

  Les retards de paiement affectent la survie de 10 % des entreprises.

La crainte d'aggraver la relation avec le client ou même de la perdre retarde le début des actions de recouvrement lorsque les factures sont dues. Ainsi, 14 % seulement des entreprises entament des actions en justice lorsque la facture est due et 37 % attendent plus de 90 jours avant de considérer un client en retard.

Quel est le délai de paiement moyen en Espagne ?

Actuellement, 74 % des entreprises commencent à ne pas pouvoir payer leurs clients à temps. Bien que le délai moyen n'ait pas encore été quantifié, il faut garder à l'esprit qu'en 2017, il était déjà de 97 jours. Le pire bilan de l'histoire depuis 2009, comme le montre le rapport Étude sur le risque de crédit et les conditions de paiement en Espagne.

  16% des retards sont dus à la complexité de la procédure de paiement

Les retards de paiement sont donc loin du délai de 60 jours que la législation espagnole et européenne tente de promouvoir.

Parmi les raisons des retards de paiement des factures, 83% sont dues à l'indisponibilité des fonds, 53% à un retard intentionnel du client, 16% à la complexité de la procédure de paiement, 9% à des litiges sur la qualité et 7% à une facturation incorrecte.

Comment recouvrer les factures impayées?

Les retards de paiement ont une incidence sur les coûts liés à la gestion des factures. Les entreprises optent pour des procédures différentes pour tenter de recouvrer les factures en souffrance. Si 65 % choisissent de gérer le recouvrement en interne, 60 % ont recours à l'assurance-crédit, 33 % à des cabinets d'avocats et 5 % à des sociétés de recouvrement par téléphone. Cela se reflète dans l'étude sur le risque de crédit et les conditions de paiement en Espagne.

Outre ces méthodes, l'innovation technologique permet d'intégrer des solutions de recouvrement automatisées qui, en fonction des paramètres introduits, envoient des rappels de paiement en masse. Ainsi, en plus de réduire les coûts liés à la gestion du recouvrement des factures, les possibilités de paiement sont accrues puisque le rappel de paiement est envoyé par le canal privilégié du client et que celui-ci peut régler la dette sans avoir à se déplacer, à passer des appels successifs ou à suivre des procédures lourdes.

Pour les paiements vocaux, un SVI se souvient du paiement en attente et demande les détails de la carte de crédit du client. Le client n'a qu'à fournir ces informations et la dette est réglée. Pour les paiements par SMS et par e-mail, les clients n'ont qu'à cliquer sur le lien qui les dirige vers la passerelle de paiement.

Si le défaut de paiement persiste, les entreprises peuvent engager un procès d'injonction de payer pour réclamer le paiement d'une dette liquide, exigible, exécutoire et déterminée qui doit être prouvée par des documents. Cette option permet aux entreprises de réclamer des montants inférieurs à 2 000 euros sans avoir recours à un avocat ou à un notaire. Pour les montants plus élevés, l'intervention d'un avocat et d'un avoué est nécessaire.

Comment le taux de défaillance a-t-il évolué ces dernières années?

Les problèmes de défaut de paiement ont tendance à diminuer depuis 2012 - année où le plus gros problème de défaut de paiement a été atteint, 66 % des entreprises ayant signalé un taux de recouvrement important au cours des 12 derniers mois. À partir de cette année-là, les défauts de paiement sont tombés à 27 %, selon le rapport élaboré par Crédito y Caución, Iberinform et IE.

Quelles sont les principales conséquences des retards de paiement pour les entreprises ?

En plus de menacer la survie des entreprises, les retards de paiement ont un impact négatif sur 64 % des organisations. Elle augmente les coûts financiers pour 39 % des sociétés, la perte de revenus (39 %), limite la croissance (16 %), les nouveaux investissements (15 %) ou menace la continuité des activités (9 %).

Conscientes de ces dommages, alors qu'en 2018 plus de la moitié des entreprises espagnoles (56%) n'ont pris aucune mesure pour protéger leur activité contre le non-paiement, en 2019 ce chiffre a été ramené à 37%, selon le CEPYME.

Les factures impayées affectent la liquidité des entreprises et mettent en danger la survie de certaines d'entre elles dans un climat économique peu optimiste. 88,4 % des entreprises pensent que l'économie va se détériorer au cours de cet exercice et plus de 96 % pensent que le coronavirus aura un impact négatif sur leur activité, selon le Baromètre PME 2020 préparé par CEPYME. L'intégration de nouvelles méthodes de recouvrement automatisé des factures contribue à améliorer les taux de recouvrement et à réduire les coûts liés à la gestion du recouvrement.